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關(guān)于收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)不涉及重大資產(chǎn)重組及無(wú)須提交 股東大會(huì)審議的說(shuō)明暨更正的公告

2018.11.06

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任

一、背景概述

西安通源石油科技股份有限公司（下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”、“本公司”或“通源石油”）2018 年創(chuàng)業(yè)板非公開(kāi)發(fā)行股票（下簡(jiǎn)稱(chēng)“本次發(fā)行”）計(jì)劃向特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行不超過(guò) 90,240,431 股股票，計(jì)劃募集資金總額不超過(guò) 60,000.00 萬(wàn)元，募集資金總額在扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額擬用于“收購(gòu)深圳合創(chuàng)源石油技術(shù)發(fā)展有限公司（下簡(jiǎn)稱(chēng)“合創(chuàng)源”）100%股權(quán)項(xiàng)目”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本次收購(gòu)”）與“補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目”。

二、關(guān)于本次收購(gòu)不涉及重大資產(chǎn)重組及無(wú)須提交股東大會(huì)審議的說(shuō)明

收購(gòu)的直接標(biāo)的合創(chuàng)源為公司與東證融成資本管理有限公司合資成立的并購(gòu)基金“深圳東證通源海外石油產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“東證通源基金”）為收購(gòu) Cutters Wireline Service, INC（“Cutters”）而設(shè)立的全資子公司，合創(chuàng)源及其全資子公司 PetroNet Inc.（“PNI”）均為投資持股平臺(tái)公司，為殼公司，自身無(wú)經(jīng)營(yíng)。

2016 年，東證通源基金通過(guò)合創(chuàng)源及 PNI 與通源石油合作完成對(duì) Cutters 的收購(gòu)，在上述收購(gòu)?fù)瓿珊?，PNI 通過(guò)控股子公司 Cutters Group Management INC（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“CGM”）間接控制 Cutters 并將 Cutters 合并報(bào)表。

2017 年，通源石油進(jìn)行海外資產(chǎn)并購(gòu)整合并由其設(shè)立的境外子公司 The Wireline Group, LLC（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“TWG”）向 PNI 增發(fā)股權(quán)的方式收購(gòu) CGM 全部股權(quán)（“換股合并”或“前次交易”）。在 2017 年換股合并完成后，通源石油通過(guò)控股子公司TWG間接控制Cutters并合并報(bào)表，合創(chuàng)源則通過(guò)PNI持有TWG33.96%的股權(quán)。由于上述換股合并實(shí)質(zhì)構(gòu)成通源石油對(duì) Cutters 的收購(gòu)，且依據(jù) Cutters的營(yíng)業(yè)收入判斷構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組，因此通源石油就此履行了重大資產(chǎn)重組程序及信息披露義務(wù)，并于 2017 年 11 月實(shí)施完畢。

本次收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)系通源石油為增持 TWG 33.96%股權(quán)進(jìn)行的收購(gòu)，從而達(dá)到間接持有 TWG 合計(jì) 89.22%股權(quán)之目的。根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十四條規(guī)定，上市公司最近 12 個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)于同一或相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)，已按照本辦法的規(guī)定編制并披露重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)的資產(chǎn)交易行為，無(wú)須納入累計(jì)計(jì)算的范圍。據(jù)此，合創(chuàng)源在前次交易中已將 CGM 控股權(quán)出售給通源石油的子公司 TWG，并且通源石油已就上述資產(chǎn)交易披露重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)且已實(shí)施完畢，因此前次交易的標(biāo)的公司 CGM 相關(guān)數(shù)額無(wú)須在本次收購(gòu)中納入累計(jì)計(jì)算的范圍。經(jīng)核查排除前次交易之標(biāo)的公司的相關(guān)數(shù)額影響后的合創(chuàng)源相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)，公司認(rèn)為本次收購(gòu)不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，具體分析如下：

（一）、2017 年 11 月通源石油重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)合創(chuàng)源下屬 CGM 公司

2017 年 11 月前，合創(chuàng)源及其下屬 CGM 的股權(quán)結(jié)構(gòu)為：

換股吸收合并前，合創(chuàng)源通過(guò) PNI 持有 CGM 公司 66.64%的股權(quán)，對(duì) CGM實(shí)施控制，間接控制了經(jīng)營(yíng)實(shí)體 Cutters，在此期間合創(chuàng)源報(bào)表合并 CGM。

2017 年 11 月，通源石油對(duì)海外資產(chǎn)進(jìn)行整合，由通源石油在境外子公司 TWG以換股合并的方式對(duì)通源石油境外子公司 APIH 股權(quán)以及合創(chuàng)源下屬 CGM 股權(quán)進(jìn)行收購(gòu)。根據(jù)亞洲評(píng)估出具的京亞評(píng)報(bào)字[2017]第 155 號(hào)《評(píng)估報(bào)告》，根據(jù)交易雙方簽署的《合并協(xié)議》，本次交易中 APIH100%股權(quán)作價(jià) 6,823.00 萬(wàn)美元。

根據(jù)亞洲評(píng)估出具的京亞評(píng)報(bào)字[2017]第 149-2 號(hào)《評(píng)估報(bào)告》，根據(jù)交易雙方簽署的《合并協(xié)議》，本次交易中 CGM100%股權(quán)作價(jià) 7,238.00 萬(wàn)美元。據(jù)此，換股吸收合并完成后，CGM 成為通源石油控股子公司 TWG 的全資子公司，合創(chuàng)源原持有的 CGM66.64%股權(quán)出售給 TWG 并取得 TWG33.96%的股權(quán)。2017 年11 月 15 日，該次交易完成后，合創(chuàng)源自 2017 年 11 月 15 日起不再并表 CGM，由于合創(chuàng)源自身無(wú)經(jīng)營(yíng)，在取得 TWG33.96%少數(shù)股權(quán)后無(wú)并表的經(jīng)營(yíng)實(shí)體，因此合創(chuàng)源合并報(bào)表無(wú)收入金額。

合創(chuàng)源 2017 年原始財(cái)務(wù)報(bào)表中營(yíng)業(yè)收入分解如下：

本次交易完成后，TWG 的股權(quán)結(jié)構(gòu)為：

該次收購(gòu)中通源石油已按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定編制并披露重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)：2017 年 10 月 19 日，上市公司第六屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)本次交易相關(guān)議案，并公告《通源石油第六屆董事會(huì)第十八次會(huì)議決議公告（2017-080）》以及《西安通源石油科技股份有限公司重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)報(bào)告書(shū)（草案）》等相關(guān)文件，且后續(xù)通過(guò)深圳證券交易所審核，并于 2017年 11 月 13 日召開(kāi)了股東大會(huì)審議通過(guò)及于 2017 年 11 月 15 日交割過(guò)戶(hù)。

（二）、本次收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組的相關(guān)指標(biāo)計(jì)算

根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十四條，上市公司在 12 個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)同一或者相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)、出售的，以其累計(jì)數(shù)分別計(jì)算相應(yīng)數(shù)額。已按照本辦法的規(guī)定編制并披露重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)的資產(chǎn)交易行為，無(wú)須納入累計(jì)計(jì)算的范圍。因此，鑒于 2017 年通源石油境外子公司 TWG 換股吸收合創(chuàng)源下屬 CGM 股權(quán)已經(jīng)履行重大資產(chǎn)重組程序，合創(chuàng)源 2017 年度因控股 CGM 相關(guān)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的并表營(yíng)業(yè)收入無(wú)須納入累計(jì)計(jì)算范圍?；谏鲜鲈瓌t，公司對(duì)本次收購(gòu)是否構(gòu)成重大資產(chǎn)重組進(jìn)行如下測(cè)算：

鑒于換股后合創(chuàng)源持有 TWG33.96%少數(shù)股權(quán)，按照謹(jǐn)慎性原則，采用合創(chuàng)源將 CGM 注入通源石油后換股持有的 TWG33.96%在 2017 年對(duì)應(yīng)的收入金額作為合創(chuàng)源 2017 年剔除 CGM 收入影響后的收入金額（TWG2017 年收入金額40,803.55*33.96%=13,856.89），即前次交易實(shí)施前 CGM 并表營(yíng)業(yè)收入對(duì)合創(chuàng)源2017 年收入影響金額為 32,494.81 萬(wàn)元。因此，該金額不再納入累計(jì)計(jì)算的范圍

后，按照重大資產(chǎn)重組相關(guān)指標(biāo)計(jì)算具體如下：

綜上，根據(jù)上述測(cè)算，按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)不構(gòu)成中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的上市公司重大資產(chǎn)重組行為。

（三）、本次收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)不需要提交股東大會(huì)審議的相關(guān)情況說(shuō)明

《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2018 年修訂）》第 9.3 條規(guī)定，“上市公司發(fā)生的交易（上市公司受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，上市公司除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算依據(jù)；（二）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的 50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò) 3000 萬(wàn)元；（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的 50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò) 300萬(wàn)元；（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò) 3000 萬(wàn)元；（五）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的 50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò) 300 萬(wàn)元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算?！?/p>

《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2018 年修訂）》第 9.12 條規(guī)定，“上市公司在十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的交易標(biāo)的相關(guān)的同類(lèi)交易，應(yīng)當(dāng)按照累計(jì)計(jì)算的原則適用本規(guī)則9.2 條或者 9.3 條規(guī)定。已按照 9.2 條或者 9.3 條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍?！?/p>

基于上述規(guī)定，鑒于前次交易已經(jīng)履行重大資產(chǎn)重組程序，并已經(jīng)于 2017年 11 月 13 日召開(kāi)的 2017 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)，合創(chuàng)源 2017 年因控股 CGM 相關(guān)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的并表營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)無(wú)須納入累計(jì)計(jì)算范圍?；诒菊f(shuō)明第二部分所述原則，剔除前次交易實(shí)施前 CGM 并表營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)影響后，公司對(duì)本次收購(gòu)是否達(dá)到應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議相關(guān)指標(biāo)的計(jì)算如下：

綜上，根據(jù)如上計(jì)算，按照《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2018 年修訂）》的相關(guān)規(guī)定，本次收購(gòu)無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

三、關(guān)于非公開(kāi)發(fā)行預(yù)案相關(guān)事項(xiàng)的更正

公司于 2018 年 10 月 22 日披露了《2018 年度非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票預(yù)案》和《2018 年度非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票募集資金使用可行性分析報(bào)告》。因工作人員疏忽，導(dǎo)致上述公告中數(shù)據(jù)有誤，現(xiàn)更正如下：

（一）、《2018 年度非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票預(yù)案》

更正前：

1、“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“10、董事會(huì)對(duì)于資產(chǎn)定價(jià)合理性的討論與分析”之“（1）評(píng)估情況”第二段：

“……根據(jù)北京國(guó)融興華資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司以 2018 年 5 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)日出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（國(guó)融興華評(píng)報(bào)字(2018)第 010199 號(hào)），本次評(píng)估 TWG 公司同時(shí)采用了收益法和市場(chǎng)法進(jìn)行評(píng)估，并選用收益法評(píng)估結(jié)果為最終評(píng)估結(jié)果，TWG 全部所有者權(quán)益的最終評(píng)估值為 132,384.56 萬(wàn)元?！?/p>

2、“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“①收益法評(píng)估結(jié)果”：

“截止評(píng)估基準(zhǔn)日 2018 年 5 月 31 日，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下，TWG 公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為 11,073.10 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 71,027.31 萬(wàn)元人民幣，經(jīng)收益法評(píng)估其股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)果為 20,638.65 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 132,384.56 萬(wàn)元人民幣，增值額為 61,357.25 萬(wàn)人民幣，增值率為 86.39%。”

3、“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“②市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果”：

“截止評(píng)估基準(zhǔn)日 2018 年 05 月 31 日，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下，TWG 公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為 11,073.10 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 71,027.31 萬(wàn)元人民幣，經(jīng)市場(chǎng)法評(píng)估其股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)果為 19,702.96 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 126,382.67 萬(wàn)元人民幣，增值額為 55,355.36 萬(wàn)元人民幣，增值率為 77.94%?！?/span>

4、“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“③評(píng)估結(jié)論”：

“經(jīng)對(duì)收益法和市場(chǎng)法兩種評(píng)估結(jié)果的比較，收益法與市場(chǎng)法的評(píng)估價(jià)值相差 6,001.89 萬(wàn)元人民幣，差異率為 4.75%，收益法與市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果差異不大。

……

所以，該次評(píng)估以收益法評(píng)估結(jié)果作為價(jià)值參考依據(jù)，即 TWG 的股東全部權(quán)益評(píng)估價(jià)值為 20,638.65 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 132,384.56 萬(wàn)元人民幣，增值額為 61,357.25 萬(wàn)人民幣，增值率為 86.39%?！?/span>

更正后：

1、“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“10、董事會(huì)對(duì)于資產(chǎn)定價(jià)合理性的討論與分析”之“（1）評(píng)估情況”第二段：

“……根據(jù)北京國(guó)融興華資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司以 2018 年 5 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)日出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（國(guó)融興華評(píng)報(bào)字(2018)第 010199 號(hào)），本次評(píng)估 TWG 公司同時(shí)采用了收益法和市場(chǎng)法進(jìn)行評(píng)估，并選用收益法評(píng)估結(jié)果為最終評(píng)估結(jié)果，TWG 全部所有者權(quán)益的最終評(píng)估值為 127,770.17 萬(wàn)元?！?/p>

2、“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“①收益法評(píng)估結(jié)果”：

“截止評(píng)估基準(zhǔn)日 2018 年 5 月 31 日，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下，TWG 公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為 14,784.73 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 94,835.20 萬(wàn)元人民幣，經(jīng)收益法評(píng)估其股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)果為 19,919.27 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 127,770.17 萬(wàn)元人民幣，增值額為 32,934.97 萬(wàn)元人民幣，增值率為 34.73%?！?/span>

3、“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“②市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果”：

“截止評(píng)估基準(zhǔn)日 2018 年 05 月 31 日，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下，TWG 公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為 14,784.73 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 94,835.20 萬(wàn)元人民幣，經(jīng)市場(chǎng)法評(píng)估其股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)果為 19,320.07 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 123,926.66 萬(wàn)元人民幣，增值額為 29,091.46 萬(wàn)元人民幣，增值率為 30.68%?！?/span>

4、“第二節(jié) 董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“③評(píng)估結(jié)論”：

“經(jīng)對(duì)收益法和市場(chǎng)法兩種評(píng)估結(jié)果的比較，收益法與市場(chǎng)法的評(píng)估價(jià)值相差 3,843.51 萬(wàn)元人民幣，差異率為 3.10%，收益法與市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果差異不大。

……

所以，該次評(píng)估以收益法評(píng)估結(jié)果作為價(jià)值參考依據(jù)，即 TWG 的股東全部權(quán)益評(píng)估價(jià)值為 19,919.27 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 127,770.17 萬(wàn)元人民幣，增值額為 32,934.97 萬(wàn)人民幣，增值率為 34.73%?！?/p>

（二）、《2018 年度非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票募集資金使用可行性分析報(bào)告》

更正前：

1、“二、本次募集資金投資項(xiàng)目基本情況”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“10、董事會(huì)對(duì)于資產(chǎn)定價(jià)合理性的討論與分析”之“（1）評(píng)估情況”

第二段：

“……根據(jù)北京國(guó)融興華資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司以 2018 年 5 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)日出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（國(guó)融興華評(píng)報(bào)字(2018)第 010199 號(hào)），本次評(píng)估 TWG 公司同時(shí)采用了收益法和市場(chǎng)法進(jìn)行評(píng)估，并選用收益法評(píng)估結(jié)果為最終評(píng)估結(jié)果，TWG 全部所有者權(quán)益的最終評(píng)估值為 132,384.56 萬(wàn)元?！?/p>

2、“二、本次募集資金投資項(xiàng)目基本情況”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“①收益法評(píng)估結(jié)果”：

“截止評(píng)估基準(zhǔn)日 2018 年 5 月 31 日，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下，TWG 公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為 11,073.10 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 71,027.31 萬(wàn)元人民幣，經(jīng)收益法評(píng)估其股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)果為 20,638.65 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 132,384.56 萬(wàn)元人民幣，增值額為 61,357.25 萬(wàn)人民幣，增值率為 86.39%?！?/span>

3、“二、本次募集資金投資項(xiàng)目基本情況”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“②市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果”：

“截止評(píng)估基準(zhǔn)日 2018 年 05 月 31 日，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下，TWG 公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為 11,073.10 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 71,027.31 萬(wàn)元人民幣，經(jīng)市場(chǎng)法評(píng)估其股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)果為 19,702.96 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 126,382.67 萬(wàn)元人民幣，增值額為 55,355.36 萬(wàn)元人民幣，增值率為 77.94%?！?/p>

4、“二、本次募集資金投資項(xiàng)目基本情況”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“③評(píng)估結(jié)論”：

“經(jīng)對(duì)收益法和市場(chǎng)法兩種評(píng)估結(jié)果的比較，收益法與市場(chǎng)法的評(píng)估價(jià)值相差 6,001.89 萬(wàn)元人民幣，差異率為 4.75%，收益法與市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果差異不大。

……

所以，該次評(píng)估以收益法評(píng)估結(jié)果作為價(jià)值參考依據(jù)，即 TWG 的股東全部權(quán)益評(píng)估價(jià)值為 20,638.65 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 132,384.56 萬(wàn)元人民幣，增值額為 61,357.25 萬(wàn)人民幣，增值率為 86.39%。”

更正后：

1、“二、本次募集資金投資項(xiàng)目基本情況”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“10、董事會(huì)對(duì)于資產(chǎn)定價(jià)合理性的討論與分析”之“（1）評(píng)估情況”第二段：

“……根據(jù)北京國(guó)融興華資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司以 2018 年 5 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)日出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（國(guó)融興華評(píng)報(bào)字(2018)第 010199 號(hào)），本次評(píng)估 TWG 公司同時(shí)采用了收益法和市場(chǎng)法進(jìn)行評(píng)估，并選用收益法評(píng)估結(jié)果為最終評(píng)估結(jié)果，TWG 全部所有者權(quán)益的最終評(píng)估值為 127,770.17 萬(wàn)元?！?/p>

2、“二、本次募集資金投資項(xiàng)目基本情況”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“①收益法評(píng)估結(jié)果”：

“截止評(píng)估基準(zhǔn)日 2018 年 5 月 31 日，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下，TWG 公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為 14,784.73 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 94,835.20 萬(wàn)元人民幣，經(jīng)收益法評(píng)估其股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)果為 19,919.27 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 127,770.17 萬(wàn)元人民幣，增值額為 32,934.97 萬(wàn)人民幣，增值率為 34.73%?！?/p>

3、“二、本次募集資金投資項(xiàng)目基本情況”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“②市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果”：

“截止評(píng)估基準(zhǔn)日 2018 年 05 月 31 日，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下，TWG 公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為 14,784.73 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 94,835.20 萬(wàn)元人民幣，經(jīng)市場(chǎng)法評(píng)估其股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)果為 19,320.07 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 123,926.66 萬(wàn)元人民幣，增值額為 29,091.46 萬(wàn)元人民幣，增值率為 30.68%?！?/p>

4、“二、本次募集資金投資項(xiàng)目基本情況”之“（一）收購(gòu)合創(chuàng)源 100%股權(quán)”之“12、評(píng)估情況的說(shuō)明”之“（1）TWG 評(píng)估情況的說(shuō)明”之“4）評(píng)估結(jié)論”之“③評(píng)估結(jié)論”：

“經(jīng)對(duì)收益法和市場(chǎng)法兩種評(píng)估結(jié)果的比較，收益法與市場(chǎng)法的評(píng)估價(jià)值相差 3,843.51 萬(wàn)元人民幣，差異率為 3.10%，收益法與市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)果差異不大。

……

所以，該次評(píng)估以收益法評(píng)估結(jié)果作為價(jià)值參考依據(jù)，即 TWG 的股東全部權(quán)益評(píng)估價(jià)值為 19,919.27 萬(wàn)美元，采用資產(chǎn)負(fù)債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 127,770.17 萬(wàn)元人民幣，增值額為 32,934.97 萬(wàn)人民幣，增值率為 34.73%?！?/p>

除上述內(nèi)容更正外，《2018 年度非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票預(yù)案》和《2018 年度非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票募集資金使用可行性分析報(bào)告》中其他內(nèi)容不變。由此給投資者造成的不便，公司深表歉意，敬請(qǐng)廣大投資者諒解。

特此公告。

西安通源石油科技股份有限公司

董事會(huì)

 二〇一八年十一月六日